Praxisleitfaden Beteiligungscontrolling

Beteiligungen sind für viele Unternehmen ein wichtiger Hebel zur Stärkung von Wachstum und Wettbewerbsfähigkeit. Damit Investitionen erfolgreich sind, braucht es ein professionelles Beteiligungscontrolling, das Transparenz schafft, Risiken minimiert und die Wertsteigerung sichert.

In diesem Praxisleitfaden erhalten Sie einen umfassenden Überblick über die wichtigsten Aufgaben, Methoden und Werkzeuge des Beteiligungscontrollings. Sie lernen die zentralen Grundlagen für eine erfolgreiche Umsetzung kennen: von der Einrichtung geeigneter Strukturen und Berichtssysteme bis hin zur Integration in die Unternehmensstrategie. Profitieren Sie von den praxisnahen Lösungsansätzen sowie nützlichen Vorlagen und Checklisten, die Sie direkt in Ihrem Unternehmen einsetzen können.

Die Schwerpunkte Ihrer Weiterbildung

Ziele und Inhalte des Beteiligungscontrollings: Steuerungsinstrumente, Top-Kennzahlen (KPIs), Ertragswerte und Cash Flow-Werte, Risikobetrachtung, Beteiligungsreporting

Organisatorische Einbindung & Beteiligungs-Dashboard

Verschiedene Arten von Beteiligungen und deren Auswirkung auf das Beteiligungscontrolling

Strategische Aufgaben des Beteiligungscontrollings

Details zu Ihrer Weiterbildung

Inhalte
Ihr Nutzen
Zielgruppe

Grundlagen des Beteiligungscontrollings

Definition: Systematische Steuerung von Beteiligungen unter Berücksichtigung strategischer und finanzieller Ziele
Zielsetzung: Maximierung des Unternehmenswerts, Risikominimierung, Sicherstellung der Transparenz
Typische Beteiligungsformen: Mehrheitsbeteiligungen, Minderheitsbeteiligungen, Joint Ventures, strategische Allianzen

Aufgaben des Beteiligungscontrollings

Informationsversorgung: Sammlung und Aufbereitung relevanter Daten zu den Beteiligungen
Planung: Entwicklung von Zielvorgaben und Maßnahmen für die Beteiligungen
Steuerung: Umsetzung und Überwachung von Maßnahmen zur Zielerreichung
Kontrolle: Überprüfung der Zielerreichung durch Soll-Ist- Vergleiche und Abweichungsanalysen
Berichtswesen: Erstellung von standardisierten und individuellen Reports für das Management

Instrumente und Methoden zur effektiven Steuerung von Beteiligungen

Finanzielle Analyse: Kennzahlen wie ROI, EBIT, CF, Eigenkapitalquote, Verschuldungsgrad
Wertorientierte Steuerung: Methoden wie Economic Value Added (EVA), Discounted Cashflow (DCF)
Portfolio-Analyse: Betrachtung der Beteiligungsstruktur nach Chancen und Risiken (z. B. BCG-Matrix)
Risikomanagement: Identifikation und Bewertung von Risiken, Entwicklung von Gegenmaßnahmen
Benchmarking: Vergleich mit internen und externen Referenzwerten

Praktische Umsetzung im Unternehmen in 4 Schritten

1. Einrichtung eines Beteiligungscontrollings: Definition von Verantwortlichkeiten, Prozessen und Schnittstellen
2. Einführung eines Berichtssystems: Standardisierung von Berichten, Festlegung von Kennzahlen und Berichtsintervallen
3. Schulung der Mitarbeitenden: Regelmäßige Fortbildungen und Workshops zum Thema Beteiligungscontrolling
4. Integration in die Unternehmensstrategie: Beteiligungscontrolling als fester Bestandteil der strategischen Planung

Herausforderungen und Lösungsansätze

Datenqualität: Aufbau transparenter und verlässlicher Datenstrukturen
Kulturelle Unterschiede: Berücksichtigung bei internationalen Beteiligungen
Kommunikation: Förderung des Austauschs zwischen Holding und Beteiligungen
Flexibilität: Anpassung der Controlling-Instrumente an spezifische Beteiligungssituationen
Best Practice

Nützliche Vorlagen und Checklisten

Checkliste zur Due Diligence bei neuen Beteiligungen
Vorlage für das monatliche Beteiligungsreporting
Mustervorlage für die Portfolio-Analyse
Risikomatrix zur Bewertung und Steuerung von Beteiligungsrisiken

Sie nutzen Zielsysteme, um Gesellschaften vergleichbar zu machen und die operative Steuerung zu verbessern.
Sie erfahren, wie Sie mit strategischen und operativen Zielen alle Beteiligungen am Gesamterfolg ausrichten.
Sie wenden praxisnahe Methoden an, um Risiken frühzeitig zu erkennen und Ressourcen gezielt einzusetzen.
Sie arbeiten mit einem Beteiligungscockpit, das Kennzahlen bündelt und schnelle Entscheidungen unterstützt.
Sie gestalten durch ein Beteiligungsreporting eine klare Kommunikation.